Financiële nota
Schema J1: Doelstellingenrekening
| J1: Doelstellingenrekening | 2022 | ||
|---|---|---|---|
| Journaalvolgnummers: JR Budg. 133008 Alg. 4044091664 / EK 38930 | |||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
| Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver | |||
| Algemeen directeur: Gunter Desmet | |||
| Financieel directeur: Britt Van den Broeck | |||
| BD 1. Sint-Katelijne-Waver, een warme Vlaamse gemeenschap! | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 2.579.733 | 2.881.491 | |
| Ontvangst | 275.280 | 408.029 | |
| Saldo | -2.304.453 | -2.473.462 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 30.905 | 41.952 | |
| Ontvangst | 0 | 0 | |
| Saldo | -30.905 | -41.952 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 0 | 0 | |
| Ontvangst | 114.869 | 114.869 | |
| Saldo | 114.869 | 114.869 | |
| BD 2. Sint-Katelijne-Waver, iedereen veilig en mobiel! | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 4.007.479 | 4.037.670 | |
| Ontvangst | 154.608 | 126.568 | |
| Saldo | -3.852.871 | -3.911.102 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 1.379.136 | 2.415.163 | |
| Ontvangst | 88.821 | 138.666 | |
| Saldo | -1.290.315 | -2.276.497 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 0 | 0 | |
| Ontvangst | 295.465 | 435.520 | |
| Saldo | 295.465 | 435.520 | |
| BD 3. Sint-Katelijne-Waver, vol van leven! | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 1.897.828 | 2.155.064 | |
| Ontvangst | 2.634.839 | 2.548.489 | |
| Saldo | 737.011 | 393.425 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 836.208 | 1.346.058 | |
| Ontvangst | 25.485 | 28.800 | |
| Saldo | -810.723 | -1.317.258 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 0 | 0 | |
| Ontvangst | 7.739 | 7.739 | |
| Saldo | 7.739 | 7.739 | |
| BD 4. Sint-Katelijne-Waver, klaar voor de toekomst! | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 1.988.345 | 2.257.494 | |
| Ontvangst | 840.025 | 773.407 | |
| Saldo | -1.148.319 | -1.484.087 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 2.171.071 | 4.264.446 | |
| Ontvangst | 761.589 | 919.897 | |
| Saldo | -1.409.482 | -3.344.549 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 99.386 | 112.585 | |
| Ontvangst | 145.218 | 526.394 | |
| Saldo | 45.832 | 413.809 | |
| BD 5. Sint-Katelijne-Waver, verantwoordelijk bestuurd! | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 735.143 | 762.833 | |
| Ontvangst | 19.603.357 | 19.190.057 | |
| Saldo | 18.868.214 | 18.427.224 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 815.186 | 1.059.200 | |
| Ontvangst | 0 | 33.133 | |
| Saldo | -815.186 | -1.026.067 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 848.384 | 848.487 | |
| Ontvangst | 10.000 | 10.000 | |
| Saldo | -838.384 | -838.487 | |
| Niet prioritaire beleidsdoelstellingen | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 25.634.996 | 26.971.208 | |
| Ontvangst | 17.624.888 | 18.092.182 | |
| Saldo | -8.010.107 | -8.879.026 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 264.897 | 594.845 | |
| Ontvangst | 219.074 | 208.738 | |
| Saldo | -45.823 | -386.107 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 588.524 | 588.524 | |
| Ontvangst | 62.755 | 62.756 | |
| Saldo | -525.768 | -525.768 | |
| Totaal | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 36.843.523 | 39.065.761 | |
| Ontvangst | 41.132.997 | 41.138.732 | |
| Saldo | 4.289.474 | 2.072.972 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 5.497.403 | 9.721.663 | |
| Ontvangst | 1.094.969 | 1.329.233 | |
| Saldo | -4.402.434 | -8.392.429 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 1.536.293 | 1.549.596 | |
| Ontvangst | 636.047 | 1.157.278 | |
| Saldo | -900.246 | -392.318 | |
| JAARREKENING 2022: Doelstellingenrekening | 2022 | ||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
Schema J2: Staat van het financieel evenwicht
| J2: Staat van het financieel evenwicht | 2022 | ||
|---|---|---|---|
| Journaalvolgnummers: JR Budg. 133008 Alg. 4044091664 / EK 60453 | |||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
| Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver | |||
| Algemeen directeur: Gunter Desmet | |||
| Financieel directeur: Britt Van den Broeck | |||
| Budgettair resultaat | Jaarrekening | Meerjarenplan | |
| I. Exploitatiesaldo | 4.289.474 | 2.072.972 | |
| a. Ontvangsten | 41.132.997 | 41.138.732 | |
| b. Uitgaven | 36.843.523 | 39.065.761 | |
| II. Investeringssaldo | -4.402.434 | -8.392.429 | |
| a. Ontvangsten | 1.094.969 | 1.329.233 | |
| b. Uitgaven | 5.497.403 | 9.721.663 | |
| III. Saldo exploitatie en investeringen | -112.960 | -6.319.458 | |
| IV. Financieringssaldo | -900.246 | -392.318 | |
| a. Ontvangsten | 636.047 | 1.157.278 | |
| b. Uitgaven | 1.536.293 | 1.549.596 | |
| V. Budgettair resultaat van het boekjaar | -1.013.206 | -6.711.776 | |
| VI. Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar | 8.856.021 | 8.856.021 | |
| VII. Gecumuleerd budgettair resultaat | 7.842.814 | 2.144.245 | |
| VIII. Onbeschikbare gelden | 0 | 0 | |
| IX. Beschikbaar budgettair resultaat | 7.842.814 | 2.144.245 | |
| Autofinancieringsmarge | Jaarrekening | Meerjarenplan | |
| I. Exploitatiesaldo | 4.289.474 | 2.072.972 | |
| II. Netto periodieke aflossingen | 1.298.982 | 1.316.280 | |
| a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen | 1.536.293 | 1.549.596 | |
| b. Periodieke terugvordering leningen | 237.312 | 233.316 | |
| III. Autofinancieringsmarge | 2.990.493 | 756.692 | |
| Gecorrigeerde Autofinancieringsmarge | Jaarrekening | Meerjarenplan | |
| I. Autofinancieringsmarge | 2.990.493 | 756.692 | |
| II. Correctie op de periodieke aflossingen | 635.856 | 649.158 | |
| a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen | 1.536.293 | 1.549.596 | |
| b. Gecorrigeerde aflossingen o.b.v. de financiële schulden | 900.438 | 900.438 | |
| III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge | 3.626.348 | 1.405.850 | |
| Geconsolideerd financieel evenwicht | Jaarrekening | Meerjarenplan | |
| I. Beschikbaar budgettair resultaat | |||
| - Gemeente en OCMW | 7.842.814 | 2.144.245 | |
| Totaal beschikbaar budgettair resultaat | 7.842.814 | 2.144.245 | |
| II. Autofinancieringsmarge | |||
| - Gemeente en OCMW | 2.990.493 | 756.692 | |
| Totale Autofinancieringsmarge | 2.990.493 | 756.692 | |
| III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge | |||
| - Gemeente en OCMW | 3.626.348 | 1.405.850 | |
| Totale gecorrigeerde autofinancieringsmarge | 3.626.348 | 1.405.850 | |
| JAARREKENING 2022: Staat van het financieel evenwicht | 2022 | ||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
Schema J3: Realisatie van de kredieten
| J3: Realisatie van de kredieten | 2022 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Journaalvolgnummers: JR Budg. 133008 Alg. 4044091664 / EK 38930 IK 38930 | ||||||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | ||||||
| Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver | ||||||
| Algemeen directeur: Gunter Desmet | ||||||
| Financieel directeur: Britt Van den Broeck | ||||||
| Jaarrekening | Eindkredieten | Initiële kredieten | ||||
| Uitgaven | Ontvangsten | Uitgaven | Ontvangsten | Uitgaven | Ontvangsten | |
| - Gemeente | ||||||
| Exploitatie | 28.877.185 | 37.183.627 | 30.048.029 | 36.383.857 | 28.656.630 | 34.497.232 |
| Investeringen | 5.463.792 | 1.094.969 | 9.655.390 | 1.321.442 | 12.169.367 | 4.253.694 |
| Financiering | 1.536.293 | 521.178 | 1.549.596 | 1.042.409 | 1.570.162 | 3.956.175 |
| Leningen en leasings | 1.536.293 | 145.218 | 1.549.596 | 526.394 | 1.570.162 | 3.875.680 |
| Toegestane leningen en betalingsuitstel | 0 | 375.960 | 0 | 516.015 | 0 | 80.495 |
| Overige financieringstransacties | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - OCMW | ||||||
| Exploitatie | 7.966.338 | 3.949.370 | 9.017.731 | 4.754.876 | 7.913.763 | 3.806.909 |
| Investeringen | 33.611 | 0 | 66.273 | 7.791 | 75.000 | 21.791 |
| Financiering | 0 | 114.869 | 0 | 114.869 | 0 | 114.869 |
| Leningen en leasings | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Toegestane leningen en betalingsuitstel | 0 | 114.869 | 0 | 114.869 | 0 | 114.869 |
| Overige financieringstransacties | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| JAARREKENING 2022: Overzicht van de kredieten | 2022 | |||||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | ||||||
Schema J4: Balans
| J4: Balans | 2022 | ||
|---|---|---|---|
| Journaalvolgnummers: JR Budg. 133008 Alg. 4044091664 / JR-1 Budg. 90504 Alg. 4042081178 | |||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
| Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver | |||
| Algemeen directeur: Gunter Desmet | |||
| Financieel directeur: Britt Van den Broeck | |||
| 2022 | 2021 | ||
| ACTIVA | 136.038.610 | 135.707.613 | |
| I. Vlottende activa | 12.692.028 | 12.926.056 | |
| A. Liquide middelen en geldbeleggingen | 8.578.511 | 9.312.161 | |
| B. Vorderingen op korte termijn | 3.821.438 | 3.327.036 | |
| 1. Vorderingen uit ruiltransacties | 924.898 | 1.193.559 | |
| 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties | 2.896.540 | 2.133.476 | |
| C. Voorraden en bestellingen in uitvoering | 49.547 | 49.547 | |
| D. Overlopende rekeningen van het actief | 0 | 0 | |
| E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vallen | 242.532 | 237.312 | |
| II. Vaste activa | 123.346.582 | 122.781.557 | |
| A. Vorderingen op lange termijn | 8.708.360 | 9.246.358 | |
| 1. Vorderingen uit ruiltransacties | 7.092.245 | 7.586.626 | |
| 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties | 1.616.115 | 1.659.732 | |
| B. Financiële vaste activa | 13.783.133 | 13.687.861 | |
| 1. Extern verzelfstandigde agentschappen | 0 | 0 | |
| 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten | 13.703.875 | 13.608.603 | |
| 3. OCMW-verenigingen | 0 | 0 | |
| 4. Andere financiële vaste activa | 79.258 | 79.258 | |
| C. Materiële vaste activa | 99.735.461 | 99.494.339 | |
| 1. Gemeenschapsgoederen | 89.769.744 | 90.274.930 | |
| a. Terreinen en gebouwen | 41.871.848 | 43.107.815 | |
| b. Wegen en andere infrastructuur | 43.194.067 | 42.530.272 | |
| c. Installaties, machines en uitrusting | 592.942 | 543.995 | |
| d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel | 1.003.644 | 1.018.505 | |
| e. Leasing en soortgelijke rechten | 3.104.266 | 3.071.366 | |
| f. Erfgoed | 2.977 | 2.977 | |
| 2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa | 0 | 0 | |
| a. Terreinen en gebouwen | 0 | 0 | |
| b. Installaties, machines en uitrusting | 0 | 0 | |
| c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel | 0 | 0 | |
| d. Leasing en soortgelijke rechten | 0 | 0 | |
| 3. Andere materiële vaste activa | 9.965.717 | 9.219.409 | |
| a. Terreinen en gebouwen | 9.965.717 | 9.219.409 | |
| b. Roerende goederen | 0 | 0 | |
| D. Immateriële vaste activa | 1.119.628 | 353.000 | |
| 2022 | 2021 | ||
| PASSIVA | 136.038.610 | 135.707.613 | |
| I. Schulden | 20.883.841 | 20.419.788 | |
| A. Schulden op korte termijn | 7.292.672 | 6.365.741 | |
| 1. Schulden uit ruiltransacties | 5.029.183 | 4.487.361 | |
| a. Voorzieningen voor risico's en kosten | 1.022.432 | 890.743 | |
| b. Financiële schulden | 0 | 0 | |
| c. Niet-financiële schulden uit ruiltransacties | 4.006.750 | 3.596.617 | |
| 2. Schulden uit niet-ruiltransacties | 705.679 | 346.532 | |
| 3. Overlopende rekeningen van het passief | 0 | 0 | |
| 4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen | 1.557.810 | 1.531.848 | |
| B. Schulden op lange termijn | 13.591.170 | 14.054.046 | |
| 1. Schulden uit ruiltransacties | 13.591.170 | 14.054.046 | |
| a. Voorzieningen voor risico's en kosten | 5.284.586 | 4.330.426 | |
| 1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen | 5.284.586 | 4.330.426 | |
| 2. Andere risico's en kosten | 0 | 0 | |
| b. Financiële schulden | 8.306.584 | 9.723.621 | |
| c. Niet-financiële schulden uit ruiltransacties | 0 | 0 | |
| 2. Schulden uit niet-ruiltransacties | 0 | 0 | |
| II. Nettoactief | 115.154.768 | 115.287.825 | |
| A. Kapitaalssubsidies en schenkingen | 11.540.079 | 11.157.049 | |
| B. Gecumuleerd overschot of tekort | 10.540.937 | 11.202.178 | |
| C. Herwaarderingsreserves | 6.440.602 | 6.295.449 | |
| D. Overig nettoactief | 86.633.149 | 86.633.149 | |
| JAARREKENING 2022: Balans | 2022 | ||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
Schema J5: Staat van opbrengsten en kosten
| J5: Staat van opbrengsten en kosten | 2022 | ||
|---|---|---|---|
| Journaalvolgnummers: JR Budg. 133008 Alg. 4044091664 / JR-1 Budg. 90504 Alg. 4042081178 | |||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
| Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver | |||
| Algemeen directeur: Gunter Desmet | |||
| Financieel directeur: Britt Van den Broeck | |||
| 2022 | 2021 | ||
| I. Kosten | 42.414.347 | 38.992.952 | |
| A. Operationele kosten | 42.184.361 | 38.732.281 | |
| 1. Goederen en diensten | 8.214.424 | 6.922.180 | |
| 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 20.367.232 | 18.678.418 | |
| 3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen | 4.998.588 | 4.656.462 | |
| 4. Individuele hulpverlening door O.C.M.W. | 1.310.985 | 920.437 | |
| 5. Toegestane werkingssubsidies | 6.664.943 | 6.843.182 | |
| 6. Toegestane investeringssubsidies | 572.237 | 639.417 | |
| 7. Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa | 0 | 0 | |
| 8. Andere operationele kosten | 55.952 | 72.186 | |
| B. Financiële kosten | 229.986 | 260.671 | |
| II. Opbrengsten | 41.753.106 | 38.751.252 | |
| A. Operationele opbrengsten | 40.444.848 | 37.179.837 | |
| 1. Opbrengsten uit de werking | 3.973.474 | 3.601.960 | |
| 2. Fiscale opbrengsten en boetes | 19.841.476 | 18.764.244 | |
| 3. Werkingssubsidies | 16.276.259 | 14.560.172 | |
| a. Algemene werkingssubsidies | 6.289.396 | 5.792.490 | |
| b. Specifieke werkingssubsidies | 9.986.863 | 8.767.682 | |
| 4. Recuperatie individuele hulpverlening | 190.733 | 148.224 | |
| 5. Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa | 0 | 12.060 | |
| 6. Andere operationele opbrengsten | 162.907 | 93.177 | |
| B. Financiële opbrengsten | 1.308.258 | 1.571.415 | |
| III. Overschot of tekort van het boekjaar | -661.241 | -241.700 | |
| A. Operationeel overschot of tekort | -1.739.512 | -1.552.444 | |
| B. Financieel overschot of tekort | 1.078.272 | 1.310.744 | |
| IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar | -661.241 | -241.700 | |
| A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar | 0 | 0 | |
| B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar | 0 | 0 | |
| C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar | -661.241 | -241.700 | |
| JAARREKENING 2022: Staat van opbrengsten en kosten | 2022 | ||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||