Financiële nota
Schema J1: Doelstellingenrekening
| J1: Doelstellingenrekening | 2023 | ||
| Journaalvolgnummers: JR Budg. 181964 Alg. 4046115894 / EK 86010 | |||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
| Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver | |||
| Algemeen directeur: Gunter Desmet | |||
| Financieel directeur: Britt Van den Broeck | |||
| BD 1. Sint-Katelijne-Waver, een warme Vlaamse gemeenschap! | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 3.473.546 | 3.501.289 | |
| Ontvangst | 344.934 | 436.120 | |
| Saldo | -3.128.613 | -3.065.169 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 8.539 | 10.000 | |
| Ontvangst | 0 | 0 | |
| Saldo | -8.539 | -10.000 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 0 | 0 | |
| Ontvangst | 117.166 | 117.167 | |
| Saldo | 117.166 | 117.167 | |
| BD 2. Sint-Katelijne-Waver, iedereen veilig en mobiel! | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 3.989.459 | 4.139.666 | |
| Ontvangst | 713.208 | 533.490 | |
| Saldo | -3.276.251 | -3.606.176 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 1.248.841 | 3.005.250 | |
| Ontvangst | 76.488 | 262.731 | |
| Saldo | -1.172.353 | -2.742.518 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 0 | 0 | |
| Ontvangst | 0 | 140.055 | |
| Saldo | 0 | 140.055 | |
| BD 3. Sint-Katelijne-Waver, vol van leven! | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 1.984.176 | 2.190.090 | |
| Ontvangst | 2.667.284 | 2.674.121 | |
| Saldo | 683.108 | 484.031 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 1.122.083 | 2.030.176 | |
| Ontvangst | 10.000 | 10.000 | |
| Saldo | -1.112.083 | -2.020.176 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 100.000 | 100.000 | |
| Ontvangst | 8.993 | 8.993 | |
| Saldo | -91.007 | -91.007 | |
| BD 4. Sint-Katelijne-Waver, klaar voor de toekomst! | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 2.106.182 | 2.272.958 | |
| Ontvangst | 752.110 | 853.417 | |
| Saldo | -1.354.072 | -1.419.541 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 1.051.805 | 2.801.115 | |
| Ontvangst | 105.856 | 962.938 | |
| Saldo | -945.949 | -1.838.177 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 108.027 | 111.152 | |
| Ontvangst | 249.955 | 258.634 | |
| Saldo | 141.928 | 147.482 | |
| BD 5. Sint-Katelijne-Waver, verantwoordelijk bestuurd! | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 911.732 | 895.462 | |
| Ontvangst | 24.566.207 | 24.396.650 | |
| Saldo | 23.654.475 | 23.501.188 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 141.599 | 637.925 | |
| Ontvangst | 323.495 | 353.453 | |
| Saldo | 181.896 | -284.473 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 865.215 | 865.216 | |
| Ontvangst | 10.000 | 10.000 | |
| Saldo | -855.215 | -855.216 | |
| Niet prioritaire beleidsdoelstellingen | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 26.871.150 | 29.095.837 | |
| Ontvangst | 19.090.273 | 19.845.576 | |
| Saldo | -7.780.877 | -9.250.261 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 256.171 | 333.907 | |
| Ontvangst | 62.352 | 51.408 | |
| Saldo | -193.819 | -282.499 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 590.381 | 590.382 | |
| Ontvangst | 62.755 | 62.756 | |
| Saldo | -527.626 | -527.626 | |
| Totaal | |||
| Jaarrekening | Meerjarenplan | ||
| Exploitatie | |||
| Uitgave | 39.336.246 | 42.095.301 | |
| Ontvangst | 48.134.015 | 48.739.374 | |
| Saldo | 8.797.769 | 6.644.073 | |
| Investering | |||
| Uitgave | 3.829.039 | 8.818.373 | |
| Ontvangst | 578.192 | 1.640.530 | |
| Saldo | -3.250.848 | -7.177.843 | |
| Financiering | |||
| Uitgave | 1.663.623 | 1.666.750 | |
| Ontvangst | 448.871 | 597.605 | |
| Saldo | -1.214.753 | -1.069.145 | |
| Andere gebruikte dossiers op dit rapport: | |||
| MJP: MJP_HERZIENING_14_BEGINKREDIET_2024 2023: Alg. 86010 | |||
| JAARREKENING 2023: Doelstellingenrekening | 2023 | ||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
Schema J2: Staat van het financieel evenwicht
| J2: Staat van het financieel evenwicht | 2023 | ||
| Journaalvolgnummers: JR Budg. 181964 Alg. 4046115894 / EK 86010 | |||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
| Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver | |||
| Algemeen directeur: Gunter Desmet | |||
| Financieel directeur: Britt Van den Broeck | |||
| Budgettair resultaat | Jaarrekening | Meerjarenplan | |
| I. Exploitatiesaldo | 8.797.769 | 6.644.073 | |
| a. Ontvangsten | 48.134.015 | 48.739.374 | |
| b. Uitgaven | 39.336.246 | 42.095.301 | |
| II. Investeringssaldo | -3.250.848 | -7.177.843 | |
| a. Ontvangsten | 578.192 | 1.640.530 | |
| b. Uitgaven | 3.829.039 | 8.818.373 | |
| III. Saldo exploitatie en investeringen | 5.546.921 | -533.770 | |
| IV. Financieringssaldo | -1.214.753 | -1.069.145 | |
| a. Ontvangsten | 448.871 | 597.605 | |
| b. Uitgaven | 1.663.623 | 1.666.750 | |
| V. Budgettair resultaat van het boekjaar | 4.332.168 | -1.602.915 | |
| VI. Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar | 7.842.814 | 7.842.814 | |
| VII. Gecumuleerd budgettair resultaat | 12.174.983 | 6.239.900 | |
| VIII. Onbeschikbare gelden | 0 | 0 | |
| IX. Beschikbaar budgettair resultaat | 12.174.983 | 6.239.900 | |
| Autofinancieringsmarge | Jaarrekening | Meerjarenplan | |
| I. Exploitatiesaldo | 8.797.769 | 6.644.073 | |
| II. Netto periodieke aflossingen | 1.321.091 | 1.324.217 | |
| a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen | 1.563.623 | 1.566.750 | |
| b. Periodieke terugvordering leningen | 242.532 | 242.533 | |
| III. Autofinancieringsmarge | 7.476.677 | 5.319.856 | |
| Gecorrigeerde Autofinancieringsmarge | Jaarrekening | Meerjarenplan | |
| I. Autofinancieringsmarge | 7.476.677 | 5.319.856 | |
| II. Correctie op de periodieke aflossingen | 774.472 | 777.598 | |
| a. Periodieke aflossingen conform de verbintenissen | 1.563.623 | 1.566.750 | |
| b. Gecorrigeerde aflossingen o.b.v. de financiële schulden | 789.152 | 789.152 | |
| III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge | 8.251.149 | 6.097.455 | |
| Geconsolideerd financieel evenwicht | Jaarrekening | Meerjarenplan | |
| I. Beschikbaar budgettair resultaat | |||
| - Gemeente en OCMW | 12.174.983 | 6.239.900 | |
| Totaal beschikbaar budgettair resultaat | 12.174.983 | 6.239.900 | |
| II. Autofinancieringsmarge | |||
| - Gemeente en OCMW | 7.476.677 | 5.319.856 | |
| Totale Autofinancieringsmarge | 7.476.677 | 5.319.856 | |
| III. Gecorrigeerde autofinancieringsmarge | |||
| - Gemeente en OCMW | 8.251.149 | 6.097.455 | |
| Totale gecorrigeerde autofinancieringsmarge | 8.251.149 | 6.097.455 | |
| Andere gebruikte dossiers op dit rapport: | |||
| Voorgaande JR dossiers: JR_ORIGINEEL_2022 2022: Budg. 139200 Alg. 4044091668 | |||
| MJP: MJP_HERZIENING_14_BEGINKREDIET_2024 2023: Alg. 86010 | |||
| Dossiers van andere entiteiten: | |||
| Autonoom Gemeentebedrijf Sint-Katelijne-Waver: JR_ORIGINEEL_2020 2020: Budg. 590 Alg. 2020002064 | |||
| MJP dossiers van andere entiteiten: Autonoom Gemeentebedrijf Sint-Katelijne-Waver: Meerjarenplan 2020-2025 2020: Alg. 546 | |||
| JAARREKENING 2023: Staat van het financieel evenwicht | 2023 | ||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
Schema J3: Realisatie van de kredieten
| J3: Realisatie van de kredieten | 2023 | |||||
| Journaalvolgnummers: JR Budg. 181964 Alg. 4046115894 / EK 86010 IK 60453 | ||||||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | ||||||
| Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver | ||||||
| Algemeen directeur: Gunter Desmet | ||||||
| Financieel directeur: Britt Van den Broeck | ||||||
| Jaarrekening | Eindkredieten | Initiële kredieten | ||||
| Uitgaven | Ontvangsten | Uitgaven | Ontvangsten | Uitgaven | Ontvangsten | |
| - Gemeente | ||||||
| Exploitatie | 29.599.956 | 43.362.040 | 31.795.474 | 43.528.484 | 32.952.711 | 40.614.427 |
| Investeringen | 3.794.289 | 560.049 | 8.785.711 | 1.632.739 | 10.939.888 | 4.416.284 |
| Financiering | 1.663.623 | 331.704 | 1.666.750 | 480.438 | 1.683.791 | 3.718.143 |
| Leningen en leasings | 1.563.623 | 249.955 | 1.566.750 | 258.634 | 1.603.791 | 3.636.394 |
| Toegestane leningen en betalingsuitstel | 100.000 | 81.749 | 100.000 | 221.804 | 80.000 | 81.749 |
| Overige financieringstransacties | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - OCMW | ||||||
| Exploitatie | 9.736.289 | 4.771.975 | 10.299.828 | 5.210.890 | 10.102.042 | 4.769.707 |
| Investeringen | 34.751 | 18.143 | 32.661 | 7.791 | 0 | 0 |
| Financiering | 0 | 117.166 | 0 | 117.167 | 0 | 117.167 |
| Leningen en leasings | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Toegestane leningen en betalingsuitstel | 0 | 117.166 | 0 | 117.167 | 0 | 117.167 |
| Overige financieringstransacties | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Andere gebruikte dossiers op dit rapport: | ||||||
| MJP initieel krediet: MJP_HERZIENING_13_BEGINKREDIET_2023 2022: Alg. 60453 | ||||||
| MJP eindkrediet: MJP_HERZIENING_14_BEGINKREDIET_2024 2023: Alg. 86010 | ||||||
| JAARREKENING 2023: Overzicht van de kredieten | 2023 | |||||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | ||||||
Schema J4: Balans
| J4: Balans | 2023 | ||
| Journaalvolgnummers: JR Budg. 181964 Alg. 4046115894 / JR-1 Budg. 139200 Alg. 4044091668 | |||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
| Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver | |||
| Algemeen directeur: Gunter Desmet | |||
| Financieel directeur: Britt Van den Broeck | |||
| 2023 | 2022 | ||
| ACTIVA | 137.737.765 | 136.038.610 | |
| I. Vlottende activa | 16.359.755 | 12.692.028 | |
| A. Liquide middelen en geldbeleggingen | 11.743.805 | 8.578.511 | |
| B. Vorderingen op korte termijn | 4.309.789 | 3.821.438 | |
| 1. Vorderingen uit ruiltransacties | 969.591 | 924.898 | |
| 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties | 3.340.198 | 2.896.540 | |
| C. Voorraden en bestellingen in uitvoering | 49.547 | 49.547 | |
| D. Overlopende rekeningen van het actief | 0 | 0 | |
| E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vallen | 256.615 | 242.532 | |
| II. Vaste activa | 121.378.010 | 123.346.582 | |
| A. Vorderingen op lange termijn | 8.551.746 | 8.708.360 | |
| 1. Vorderingen uit ruiltransacties | 6.980.982 | 7.092.245 | |
| 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties | 1.570.763 | 1.616.115 | |
| B. Financiële vaste activa | 13.560.759 | 13.783.133 | |
| 1. Extern verzelfstandigde agentschappen | 0 | 0 | |
| 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soortgelijke entiteiten | 13.481.741 | 13.703.875 | |
| 3. OCMW-verenigingen | 0 | 0 | |
| 4. Andere financiële vaste activa | 79.018 | 79.258 | |
| C. Materiële vaste activa | 98.287.928 | 99.735.461 | |
| 1. Gemeenschapsgoederen | 88.519.733 | 89.769.744 | |
| a. Terreinen en gebouwen | 39.976.156 | 41.871.848 | |
| b. Wegen en andere infrastructuur | 43.656.200 | 43.194.067 | |
| c. Installaties, machines en uitrusting | 774.416 | 592.942 | |
| d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel | 875.656 | 1.003.644 | |
| e. Leasing en soortgelijke rechten | 3.234.329 | 3.104.266 | |
| f. Erfgoed | 2.977 | 2.977 | |
| 2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa | 0 | 0 | |
| a. Terreinen en gebouwen | 0 | 0 | |
| b. Installaties, machines en uitrusting | 0 | 0 | |
| c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel | 0 | 0 | |
| d. Leasing en soortgelijke rechten | 0 | 0 | |
| 3. Andere materiële vaste activa | 9.768.196 | 9.965.717 | |
| a. Terreinen en gebouwen | 9.768.196 | 9.965.717 | |
| b. Roerende goederen | 0 | 0 | |
| D. Immateriële vaste activa | 977.577 | 1.119.628 | |
| 2023 | 2022 | ||
| PASSIVA | 137.737.765 | 136.038.610 | |
| I. Schulden | 19.238.873 | 20.883.841 | |
| A. Schulden op korte termijn | 6.505.497 | 7.292.672 | |
| 1. Schulden uit ruiltransacties | 4.779.669 | 5.029.183 | |
| a. Voorzieningen voor risico's en kosten | 1.160.275 | 1.022.432 | |
| b. Financiële schulden | 0 | 0 | |
| c. Niet-financiële schulden uit ruiltransacties | 3.619.394 | 4.006.750 | |
| 2. Schulden uit niet-ruiltransacties | 431.568 | 705.679 | |
| 3. Overlopende rekeningen van het passief | 0 | 0 | |
| 4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen | 1.294.260 | 1.557.810 | |
| B. Schulden op lange termijn | 12.733.377 | 13.591.170 | |
| 1. Schulden uit ruiltransacties | 12.733.377 | 13.591.170 | |
| a. Voorzieningen voor risico's en kosten | 5.476.910 | 5.284.586 | |
| 1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen | 5.476.910 | 5.284.586 | |
| 2. Andere risico's en kosten | 0 | 0 | |
| b. Financiële schulden | 7.256.467 | 8.306.584 | |
| c. Niet-financiële schulden uit ruiltransacties | 0 | 0 | |
| 2. Schulden uit niet-ruiltransacties | 0 | 0 | |
| II. Nettoactief | 118.498.892 | 115.154.768 | |
| A. Kapitaalssubsidies en schenkingen | 11.037.683 | 11.540.079 | |
| B. Gecumuleerd overschot of tekort | 14.559.258 | 10.540.937 | |
| C. Herwaarderingsreserves | 6.269.174 | 6.440.602 | |
| D. Overig nettoactief | 86.632.778 | 86.633.149 | |
| Andere gebruikte dossiers op dit rapport: | |||
| JR dossier, voorgaand jaar: JR_ORIGINEEL_2022 2022: Budg. 139200 Alg. 4044091668 | |||
| JAARREKENING 2023: Balans | 2023 | ||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
Schema J5: Staat van opbrengsten en kosten
| J5: Staat van opbrengsten en kosten | 2023 | ||
| Journaalvolgnummers: JR Budg. 181964 Alg. 4046115894 / JR-1 Budg. 139200 Alg. 4044091668 | |||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||
| Lemanstraat 63, 2860 Sint-Katelijne-Waver | |||
| Algemeen directeur: Gunter Desmet | |||
| Financieel directeur: Britt Van den Broeck | |||
| 2023 | 2022 | ||
| I. Kosten | 44.897.702 | 42.414.347 | |
| A. Operationele kosten | 44.677.774 | 42.184.361 | |
| 1. Goederen en diensten | 8.106.380 | 8.214.424 | |
| 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen | 22.130.311 | 20.367.232 | |
| 3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen | 4.837.168 | 4.998.588 | |
| 4. Individuele hulpverlening door O.C.M.W. | 1.454.497 | 1.310.985 | |
| 5. Toegestane werkingssubsidies | 7.323.998 | 6.664.943 | |
| 6. Toegestane investeringssubsidies | 724.288 | 572.237 | |
| 7. Minderwaarden bij de realisatie van vaste activa | 0 | 0 | |
| 8. Andere operationele kosten | 101.132 | 55.952 | |
| B. Financiële kosten | 219.927 | 229.986 | |
| II. Opbrengsten | 48.916.022 | 41.753.106 | |
| A. Operationele opbrengsten | 47.544.126 | 40.444.848 | |
| 1. Opbrengsten uit de werking | 4.348.626 | 3.973.474 | |
| 2. Fiscale opbrengsten en boetes | 25.001.925 | 19.841.476 | |
| 3. Werkingssubsidies | 17.538.759 | 16.276.259 | |
| a. Algemene werkingssubsidies | 6.836.498 | 6.289.396 | |
| b. Specifieke werkingssubsidies | 10.702.261 | 9.986.863 | |
| 4. Recuperatie individuele hulpverlening | 234.757 | 190.733 | |
| 5. Meerwaarden bij de realisatie van vaste activa | 173.230 | 0 | |
| 6. Andere operationele opbrengsten | 246.830 | 162.907 | |
| B. Financiële opbrengsten | 1.371.896 | 1.308.258 | |
| III. Overschot of tekort van het boekjaar | 4.018.321 | -661.241 | |
| A. Operationeel overschot of tekort | 2.866.352 | -1.739.512 | |
| B. Financieel overschot of tekort | 1.151.969 | 1.078.272 | |
| IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar | 4.018.321 | -661.241 | |
| A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar | 0 | 0 | |
| B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar | 0 | 0 | |
| C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar | 4.018.321 | -661.241 | |
| Andere gebruikte dossiers op dit rapport: | |||
| JR dossier, voorgaand jaar: JR_ORIGINEEL_2022 2022: Budg. 139200 Alg. 4044091668 | |||
| JAARREKENING 2023: Staat van opbrengsten en kosten | 2023 | ||
| Gemeente en OCMW Sint-Katelijne-Waver (0207.509.724 / 0212.170.276) | |||